---

Beleggen en belasting: Wat je moet weten als beginnende belegger

Beleggen is een van de populairste manieren om vermogen op te bouwen, maar wanneer je begint met beleggen, stuit je al snel op vragen over de belasting. Het Nederlandse belastingstelsel kan voor beginners soms ingewikkeld lijken, zeker als het gaat om beleggen.

Dit artikel geeft je een duidelijk overzicht van hoe belastingen werken bij beleggen, met een specifieke focus op België en Nederland. Daarnaast zullen we enkele veelgestelde vragen beantwoorden, zoals: betaal je belasting over beleggingen? En hoe kun je profiteren van belastingvoordelen bij beleggen?

Hoe werken belastingen bij beleggen?

Beleggen en belasting zijn nauw met elkaar verbonden. Wanneer je winst maakt op je beleggingen, zoals aandelen of obligaties, wil de belastingdienst een deel van die winst innen. In Nederland gebeurt dit voornamelijk via de vermogensrendementsheffing, terwijl België een iets ander systeem hanteert. Beide landen hanteren specifieke regels over welke belastingen je moet betalen en onder welke voorwaarden je vrijstellingen of voordelen kunt krijgen.

Als belegger is het essentieel om te begrijpen dat belasting betalen onvermijdelijk is bij de meeste vormen van beleggen. Dit betekent echter niet dat er geen manieren zijn om slim met je beleggingen om te gaan en zo te profiteren van eventuele belastingvoordelen.

Belasting over beleggingen in Nederland

In Nederland betaal je belasting over beleggingen via de inkomstenbelasting in box 3, waarin vermogen zoals spaargeld en beleggingen vallen. Je betaalt niet direct belasting over de winst die je maakt, zoals dividend of koerswinst, maar over een fictief rendement. Dit betekent dat de Belastingdienst uitgaat van een gemiddeld verwacht rendement op je totale vermogen. Over dat fictieve rendement betaal je dan een vast percentage belasting.

Dit systeem heeft voordelen, vooral voor mensen die maar een bescheiden rendement behalen. De keerzijde is dat je ook belasting betaalt als je verlies maakt op je beleggingen, omdat het rendement fictief is en niet gebaseerd op werkelijke winsten of verliezen.

Vermogensvrijstelling

Een belangrijke factor om rekening mee te houden is de vermogensvrijstelling. Voor 2024 bedraagt deze €57.000 per persoon (of €114.000 voor fiscale partners). Dit betekent dat je alleen belasting betaalt als je totale vermogen, inclusief beleggingen, boven deze grens uitkomt. Onder deze grens hoef je geen belasting over je beleggingen te betalen.

Belastingen bij beleggen in België

In België is het belastingstelsel voor beleggers op enkele punten anders dan in Nederland. Beleggen en belasting betalen verloopt hier via verschillende heffingen, afhankelijk van het type belegging dat je hebt en de manier waarop je rendement behaalt.

Roerende voorheffing

De meest bekende belasting in België voor beleggers is de roerende voorheffing. Deze wordt geheven op inkomsten uit kapitaal, zoals dividenden en interesten. De standaardtarief voor de roerende voorheffing bedraagt momenteel 30%. Dit betekent dat als je bijvoorbeeld dividend ontvangt van een aandeel, de Belgische overheid 30% van dat bedrag inhoudt als belasting. Dit gebeurt automatisch, zodat je zelf niets hoeft aan te geven bij de belastingdienst.

Meerwaardebelasting

In tegenstelling tot Nederland kennen ze in België geen vermogensrendementsheffing in box 3. Wel is er een meerwaardebelasting voor sommige soorten beleggingen, zoals vastgoedfondsen of aandelen die je binnen zes maanden weer verkoopt. In specifieke gevallen kun je dus belasting moeten betalen over de winst die je maakt bij de verkoop van je beleggingen.

Fiscaalvriendelijke spaar- en beleggingsproducten

In België zijn er enkele fiscaalvriendelijke producten die beleggen aantrekkelijker maken. Een voorbeeld hiervan is het pensioensparen, waarbij je jaarlijks een belastingvoordeel kunt krijgen door te sparen of beleggen voor je pensioen. Dit belastingvoordeel kan oplopen tot 30% van het gespaarde bedrag, wat een aanzienlijk voordeel kan opleveren voor wie het op lange termijn bekijkt.

Betaal je belasting over beleggingen?

Ja, als belegger in Nederland of België betaal je belasting over je beleggingen. Dit kan via verschillende systemen verlopen, afhankelijk van het soort belegging dat je hebt en in welk land je woont. In Nederland betaal je belasting over een fictief rendement, terwijl in België vooral de roerende voorheffing een rol speelt. Daarnaast bestaan er verschillende vrijstellingen en belastingvoordelen waar je van kunt profiteren.

Belastingvoordelen bij beleggen

Een van de vragen die beginnende beleggers vaak stellen, is of er manieren zijn om te profiteren van belastingvoordelen. Gelukkig zijn er verschillende manieren om slim met belastingen om te gaan wanneer je belegt, zowel in Nederland als België. Hieronder bespreken we enkele van deze voordelen:

Beleggen in fiscale partnerschappen

Als je een fiscale partner hebt, kun je in Nederland profiteren van de verhoogde vrijstelling voor vermogensrendementsheffing. Hierdoor kun je samen tot €114.000 belastingvrij vermogen opbouwen. Dit geldt niet alleen voor spaargeld, maar ook voor beleggingen.

Pensioenbeleggen

Zowel in Nederland als in België kun je belastingvoordeel behalen door te beleggen voor je pensioen. In Nederland kun je jaarlijks een bedrag inleggen op een pensioenbeleggingsrekening, waarmee je je belastbaar inkomen verlaagt. Je betaalt over dit bedrag pas belasting op het moment dat je het opneemt na je pensioen, wat vaak tegen een lager tarief is dan nu.

In België is pensioensparen eveneens fiscaal voordelig. Je kunt elk jaar een bedrag sparen of beleggen en hierover een belastingvoordeel van 30% ontvangen. Dit maakt pensioenbeleggen niet alleen een slimme manier om vermogen op te bouwen, maar ook om je belastingdruk te verlagen.

Beleggen en belastingdienst: wat moet je weten?

Het is belangrijk om op tijd je belastingen te regelen en op de hoogte te zijn van de regels rondom beleggen en de belastingdienst. In Nederland werkt dit via de aangifte inkomstenbelasting, waarbij je in box 3 aangeeft hoeveel vermogen je hebt, inclusief beleggingen. De Belastingdienst berekent vervolgens automatisch hoeveel belasting je moet betalen over je beleggingen. Zorg ervoor dat je altijd de juiste bedragen doorgeeft en gebruik maakt van de vrijstellingen die voor jou van toepassing zijn.

In België hoef je zelf meestal geen aangifte te doen voor de roerende voorheffing, omdat deze belasting automatisch wordt ingehouden. Wel is het van belang om te weten dat bepaalde beleggingen mogelijk onderworpen zijn aan de meerwaardebelasting, die je zelf moet aangeven.

Belastingen en beleggen in het buitenland

Steeds meer beleggers kijken naar mogelijkheden buiten hun eigen landsgrenzen, zoals beleggen in aandelen van buitenlandse bedrijven of het openen van een beleggingsrekening in het buitenland. Dit kan fiscale voordelen opleveren, maar het is belangrijk om op de hoogte te zijn van de regels die gelden voor het betalen van belasting op buitenlandse beleggingen.

In Nederland betaal je over je wereldwijde vermogen belasting via de vermogensrendementsheffing, wat betekent dat je ook buitenlandse beleggingen moet opgeven. In België is het mogelijk om buitenlandse dividenden te ontvangen, maar deze worden vaak ook belast met een roerende voorheffing. Informeer bij je financiële adviseur hoe je in jouw situatie belasting kunt optimaliseren als je belegt in het buitenland.

Disclaimer: Deze tekst is uitsluitend bedoeld voor informatieve doeleinden en vormt geen financieel advies. Er kunnen geen rechten worden ontleend aan de inhoud van dit artikel. Raadpleeg voor financieel advies altijd een professioneel financieel adviseur.